关于临汾市2019年全市和市本级预算执行情况与2020年全市和市本级预算草案的报告（摘要）

——2020年4月在临汾市第四届人民代表大会第七次会议上

临汾市财政局局长 牛少白

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大会提出2019年全市和市本级预算执行情况与2020年全市和市本级预算草案的报告，请予审议，并请市政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

　　一、2019年全市和市本级预算执行情况

　　2019年，在市委、市政府的正确领导下，全市财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入学习贯彻习近平总书记“三篇光辉文献”精神，提高政治站位，自觉把财政纳入全市大局之中，充分发挥财政职能作用，推动我市经济社会发展上台阶上水平。全市和市本级预算执行情况良好，一般公共预算收入实现较快增长，财政改革发展各项任务扎实推进。

　　(一)一般公共预算执行情况

　　1.全市预算执行情况

　　2019年全市预算经市四届人大五次会议审查批准后，各县(市、区)人民代表大会相继批准了本级预算，市政府于2019年3月汇总各县(市、区)预算报送市人大常委会备案。2019年年初备案的全市一般公共预算收入为1340000万元，年底无变动;由于中央、省转移支付补助、债券转贷收入增加，支出预算由年初备案的3426503万元变动为4187641万元。

　　2019年，财政多项工作取得新突破，获得人社部、财政部全国“双先”表彰，全市财政预算执行实现了“两高一好三到位”。“两高”即：收入增幅较高，在大规模减税降费的情况下，全市一般公共预算收入突破138亿元，同比增长9.6%，增收12亿元，比考核指标6.3%超额完成3.3个百分点，高于全省平均增幅7.2个百分点，位居全省前列，实现超预期、超历史;税收占比较高，全市税收收入完成100亿元，增收10.8亿元，分别占到一般公共预算收入完成数和增收总额的72.5%和89.5%，收入质量明显提高。“一好”即：基金完成较好，全市政府性基金收入突破44.7亿元，同比增长18.3%，增收6.9亿元。“三到位”即：民生保障到位，全市一般公共预算支出执行411亿元，民生支出突破332亿元,占一般公共预算支出的八成以上;重点保障到位，全市投入专项扶贫资金11亿元，投入污染防治资金23亿元，投入重点项目建设资金26亿元，有力地保障了市委市政府确定的重大战略和项目的顺利实施;服务保障到位，注资2亿元，组建成立市级政府性融资担保机构，致力于解决我市三农和中小企业发展融资难的问题;开展银政企合作，为我市企业提供融资资金达1.7亿元;预算绩效管理实现全覆盖，确保每一分钱都用在刀刃上;全市纳入财政部项目管理库的PPP项目数达53个，位居全省第一，总投资突破318亿元。预算收支具体执行情况如下：

　　(1)主要收入项目完成情况

　　全市税收收入完成1000479万元，为预算的103%，同比增长12.1%。其中：增值税完成408785万元;企业所得税完成157304万元;个人所得税完成21861万元;资源税完成146304万元。上述四个主体税种合计完成734254万元，占全部税收收入的73.4%。

　　非税收入完成380144万元，为预算的103.1%，同比增长3.5%。其中：专项收入完成61841万元;行政事业性收费收入完成55264万元;罚没收入完成53905万元;国有资源(资产)有偿使用收入完成186080万元;其它收入完成23054万元。

　　(2)主要支出项目执行情况

　　教育支出执行584573万元，为预算的99.2%，同比增长6.4%;科学技术支出执行8229万元，为预算的98.6%,同比增长4.7%;文化旅游体育与传媒支出执行109276万元，为预算的99.3%，同比增长43.8%;社会保障和就业支出执行584856万元，为预算的99.2%，同比增长7%;卫生健康支出执行431826万元，为预算的99%，同比增长2.6%;节能环保支出执行244267万元，为预算的90.6%，同比增长21%;城乡社区支出执行415002万元，为预算的99.6%，同比增长32.8%;农林水支出执行585067万元，为预算的97.3%，同比增长3.2%;自然资源气象等支出执行73673万元，为预算的98.4%，同比增长9.3%;住房保障支出执行110920万元，为预算的99.9%，同比增长22.6%。

　　其他项目支出情况：一般公共服务支出执行388128万元，为预算的99.5%，同比增长18.7%;公共安全支出执行182199万元，为预算的99.6%，同比增长7%;交通运输支出执行160643万元，为预算的99.2%，同比增长25.7%;资源勘探信息等支出执行49826万元，为预算的100%，同比增长9.3%;商业服务业等支出6565万元，为预算的89.3%，同比增长3.5%;灾害防治及应急管理支出执行44056万元，为预算的87%(为2019年新增科目);债务付息支出执行65971万元，为预算的100%，同比增长21.7%。

　　2.市本级预算执行情况

　　2019年市本级预算经市四届人大五次会议审查批准，市政府于2019年3月将市本级预算报市人大常委会备案。2019年年初备案的市本级一般公共预算收入为304901万元，年底无变动;由于中央、省转移支付补助、债务转贷收入增加，支出预算由年初备案的583695万元变动为588367万元。

　　2019年市本级一般公共预算收入完成327849万元，为预算的107.5%,同比增长12.9%;一般公共预算支出执行584250万元，为预算的99.3%，同比增长0.4%，支出进度比2018年加快4.1个百分点。市本级预算收支具体执行情况如下：

　　(1)主要收入项目完成情况

　　税收收入完成224152万元。其中：增值税完成102445万元;企业所得税完成38603万元;个人所得税完成5603万元;资源税完成58288万元;城市维护建设税完成16250万元;环境保护税完成2963万元。

　　非税收入完成103697万元。其中：专项收入完成1363万元;行政事业性收费收入完成8951万元;罚没收入完成17281万元;国有资源(资产)有偿使用收入完成64847万元;其它收入完成11255万元。

　　(2)主要支出项目执行情况

　　教育支出执行52769万元;科学技术支出执行1303万元;文化旅游体育与传媒支出执行41426万元;社会保障和就业支出执行62474万元;卫生健康支出执行27179万元;节能环保支出执行44195万元;城乡社区支出执行107105万元;自然资源气象等支出3228万元。

　　其他项目支出情况：一般公共服务支出执行61501万元;公共安全支出执行43784万元;交通运输支出执行43222万元;资源勘探信息等支出执行3589万元;商业服务业等支出执行709万元;债务付息支出执行28226万元。

　　3.中央和省对市、市对县(市、区)转移支付执行情况

　　2019年中央、省对我市转移支付2425725万元,同比下降1.1%，主要是节能减排试点城市三年扶持政策于2018年到期和中西部地区重点领域基础设施补短板补助资金、重点地区应急储备气设施中央基建投资预算减少。其中：一般性转移支付2120882万元,专项转移支付304843万元。

　　市对县(市、区)转移支付2344900万元，同比增长1.7%。其中：一般性转移支付1951857万元，专项转移支付393043万元。市对县(市、区)转移支付占全部转移支付的96.7%。

　　4.当年收支平衡情况

　　2019年全市总财力为4605823万元，其中：全市一般公共预算收入1380623万元，中央两税返还收入49168万元，所得税基数返还7262万元，成品油税费改革收入11316万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助2357979万元，上年结转104861万元，债券转贷收入337303万元，调入预算稳定调节基金272702万元，调入资金84609万元。2019年全市总支出为4605823万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　2019年市本级总财力为810194万元。2019年市本级总支出810194万元，其中：一般公共预算支出584250万元，地方政府债务还本支出122600万元，上解上级支出37573万元，安排预算稳定调节基金61654万元，结转下年使用4117万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　(二)政府性基金预算执行情况

　　2019年全市政府性基金预算收入完成446960万元，支出执行725307万元。总收入与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　2019年市本级政府性基金预算收入完成183794万元，支出执行106881万元。总收入与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　(三)国有资本经营预算执行情况

　　2019年全市国有资本经营预算收入完成45226万元，支出执行31772万元。

　　2019年市本级国有资本经营预算收入完成305万元，年底调入一般公共预算。

　　(四)社会保险基金预算执行情况

　　2019年，全市社会保险基金预算收入完成1440851万元，预算支出执行1537574万元。

　　2019年市本级社会保险基金预算收入完成788133万元，预算支出执行903735万元，为预算的120%。

　　(五)债务情况

　　2019年我市使用上级转贷政府债券408829万元，使用外国政府贷款17836万元。2019年新增债务规模在省财政厅核定我市新增债务限额426700万元之内。

　　2019年省财政厅转贷我市再融资债券191174万元。

　　2019年年末我市政府债务余额3036678万元，在省财政厅核定我市政府债务限额3296700万元之内，全市政府债务率为63.9%,比警戒线100%低36.1个百分点，债务风险总体可控。

　　(六)临汾、侯马经济技术开发区预算执行情况

　　1.临汾经济技术开发区预算执行情况

　　2019年临汾经济技术开发区一般公共预算收入完成21593万元;一般公共预算支出执行38651万元。

　　2.侯马经济技术开发区预算执行情况

　　2019年侯马经济技术开发区一般公共预算收入完成9403万元;一般公共预算支出执行11184万元。

　　(七)落实市四届人大五次会议预算决议情况

　　1.围绕经济转型这一主线，着力支持新型财源建设

　　2.做好增收节支两篇文章，着力提升财政管理水平

　　3.继续打好“三大攻坚战”，着力支持重大战略实施

　　4.深入推进“四项改革”，着力构建现代财政制度

　　5.抓好五项重点任务，着力增强群众获得感、幸福感、安全感

　　二、2020年全市和市本级预算草案

　　(一)2020年预算安排原则

　　坚持实事求是的原则。

　　坚持过“紧日子”的原则。

　　坚持防控债务风险的原则。

　　坚持预算绩效管理的原则。

　　(二)2020年收支预算

　　1.一般公共预算

　　2020年全市一般公共预算收入编制1408500万元，比2019年完成数增长2%。设定增长2%的收入指标。2020年全市一般公共预算支出安排3326517万元。

　　受减税降费政策因素和全市经济下行压力影响，2020年市本级一般公共预算收入编制325983万元，比2019年完成数下降0.6%。其中：税收收入232540万元，同比增长3.7%;非税收入93443万元，同比下降9.9%。

　　2020年市本级一般公共预算支出安排522000万元，同比下降6.9%，主要是2019年超收收入减少，调入预算稳定调节基金减少。资金来源为：市本级一般公共预算收入325983万元,加上中央、省补助和县级上解收入97053万元，动用预算稳定调节基金42292万元，债务收入62000万元，调入资金100万元，减去上解上级支出5428万元。

　　市本级主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出64308万元;国防支出1142万元;公共安全支出26858万元;教育支出57633万元;科学技术支出2722万元;文化旅游体育与传媒支出16709万元;社会保障和就业支出65395万元;卫生健康支出23199万元;节能环保支出12491万元;城乡社区支出86834万元;农林水支出22651万元;交通运输支出9396万元;商业服务业等支出252万元;自然资源气象等支出4413万元;住房保障支出10928万元;粮油物资储备支出90万元;预备费10000万元;债务付息支出30000万元;债务还本支出20000万元;债务发行费用支出200万元;金融支出1891万元;灾害防治及应急管理支出3106万元。

　　2020年市级公共预算安排“三公”经费预算6927万元，较2019年预算减少404万元，同比下降5.5%。其中：因公出国(境)经费180万元，与上年持平;公务接待费2634万元，减少68万元;公务用车购置费及运行维护费4113万元(其中公务用车运行维护费2073万元，公务用车购置费2040万元)，减少336万元。

　　2.政府性基金预算

　　由于国有土地使用权出让收入预算增加，2020年全市政府性基金预算收入832948万元，同比增长86.4%;预算支出915084万元，同比增长114.7%。2020年市本级政府性基金预算收入总计376592万元，其中市本级收入322792万元，市本级支出363292万元。

　　3.国有资本经营预算

　　2020年全市国有资本经营预算收入26566万元，加上上年结余收入19092万元，收入总计45658万元;预算支出23558万元，调入一般公共预算22100万元，支出总计45658万元。

　　2020年市本级国有资本经营预算收入1466万元;预算支出1366万元，调入一般公共预算100万元。

　　4.社会保险基金预算

　　2020年全市社会保险基金预算收入1264201万元，预算支出1526359万元，收支缺口262158万元通过历年的基金结余弥补。

　　2020年市本级社会保险基金预算收入651683万元，预算支出826401万元，收支缺口174718万元通过历年的基金结余弥补。

　　三、完成2020年预算任务的主要措施

　　(一)牢固树立过“紧日子”的思想，确保预算稳定运行

　　做好节支工作。继续压减一般性支出，严控“三公”经费。大力硬化预算约束，全面实施预算绩效管理，从严控制预算调剂事项。加强预算管理，提高财政资源的配置效率和实施效果。

　　稳固收入保障。强化收入征管，防止“跑冒滴漏”。将更多项目列入国家、省计划。坚持挖潜增收，盘活财政存量资金，弥补财政收入，稳固壮大财政实力。

　　(二)创新财政扶持方式，支持产业转型

　　支持实体经济发展。

　　支持项目建设。

　　支持实施创新驱动战略。

　　优化营商环境。

　　推进国企国资改革。

　　加强国有金融资本管理。

　　继续落实好减税降费政策。

　　(三)发挥财政职能作用，支持打好三大攻坚战

　　继续打好防范化解政府债务风险攻坚战。

　　决战完胜脱贫攻坚战。

　　继续支持打好污染防治攻坚战。

　　(四)用足用好政策，兜牢兜实民生底线

　　支持实施乡村振兴战略。

　　支持省域副中心城市基础设施建设。

　　认真落实就业创业政策。

　　继续加大教育投入。

　　支持医疗卫生事业发展。

　　提高社会保障水平。

　　(五)深化财政改革，推进财政管理体系和管理能力现代化

　　扎实推进财政法治建设。

　　扎实推进预算管理。

　　扎实推进预算绩效管理。

　　扎实推进资产管理。

　　扎实推进项目评审。

　　扎实推进制度机制建设。