关于临汾市2017年全市和市本级预算执行情况与2018年全市和市本级预算草案的报告（摘要）

——2018年4月在临汾市第四届人民代表大会第四次会议上

临汾市财政局局长 牛少白

　　各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大会提出2017年全市和市本级预算执行情况与2018年全市和市本级预算草案的报告，请予审议，并请市政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

　　一、2017年全市和市本级预算执行情况

　　(一)一般公共预算执行情况

　　1.全市预算执行情况

　　2017年全市预算经市四届人大二次会议审查批准后,各县(市、区)人民代表大会相继批准了本级预算。2017年全市一般公共预算收入为860000万元,与备案预算一致;支出预算由2046774万元变动为3437477万元,变动因素是中央、省转移支付补助增加917302万元,安排上年结转结余资金增加148508万元,债务转贷收入增加107000万元,动用预算稳定调节基金增加88548万元，调入资金增加164967万元，补充稳定调节资金减少35622万元。

　　2017年全市一般公共预算收入完成970948万元,为预算的112.9%，同比增长12.9%。全市一般公共预算支出执行3343427万元,为预算的97.3%,同比增长7.5%，支出进度比2016年加快1.9个百分点。

　　2017年全市预算收支执行具体情况如下:

　　(1)主要收入项目完成情况

　　全市税收收入完成718102万元，为预算的138.2%，同比增长43%。其中:增值税完成338771万元;企业所得税完成67730万元;个人所得税完成23787万元;资源税完成91608万元。

　　非税收入完成252846万元，为预算的74.2%，同比下降29.3%。其中:专项收入完成61328万元;行政事业性收费收入完成54833万元;罚没收入完成38974万元;国有资源(资产)有偿使用收入完成66172万元。

　　(2)主要支出项目执行情况

　　教育支出执行516267万元;科学技术支出执行17935万元;文化体育与传媒支出执行49662万元;社会保障和就业支出执行536929万元;医疗卫生与计划生育支出执行364750万元;节能环保支出执行157475万元;农林水支出执行498509万元;国土海洋气象等支出94840万元;住房保障支出执行117655万元;城乡社区支出执行213309万元。

　　其他项目支出情况:一般公共服务支出执行299926万元;公共安全支出执行197510万元;交通运输支出执行101531万元;资源勘探信息等支出61396万元;商业服务业等支出11997万元;粮油物资储备支出执行6570万元。

　　2.市本级预算执行情况

　　2017年市本级预算经市四届人大二次会议审查批准。市本级一般公共预算收入为203116万元,与备案预算一致;支出预算由264331万元变动为484221万元,主要是中央、省转移支付补助增加48204万元,上年结转结余增加37070万元,债务转贷收入增加46000万元,动用预算稳定调节基金增加20641万元，调入资金增加67975万元。

　　2017年市本级一般公共预算收入完成232606万元;一般公共预算支出执行457811万元。

　　2017年市本级预算收支执行具体情况如下:

　　(1)主要收入项目完成情况

　　税收收入完成162765万元。其中:增值税完成87636万元;企业所得税完成18655万元;个人所得税完成6842万元;资源税完成38594万元。

　　非税收入完成69841万元。其中:专项收入完成702万元;行政事业性收费收入完成15455万元;罚没收入完成10832万元;国有资源(资产)有偿使用收入完成23020万元。

　　(2)主要支出项目执行情况

　　教育支出执行42532万元;科学技术支出执行5458万元;社会保障和就业支出执行59603万元;医疗卫生与计划生育支出执行19273万元;节能环保支出执行17744万元;国土海洋气象等支出6157万元;住房保障支出执行21443万元;城乡社区支出执行65989万元。

　　其他项目支出情况:一般公共服务支出执行42502万元;公共安全支出执行42967万元;交通运输支出执行12961万元;资源勘探信息等支出26042万元;商业服务业等支出1927万元;粮油物资储备支出执行2034万元;债务付息支出执行20625万元。

　　3.中央、省对我市、市对县(市、区)转移支付执行情况

　　2017年，中央、省对我市转移支付2136934万元。其中:一般性转移支付1513071万元，专项转移支付623863万元。

　　市对县(市、区)转移支付2027422万元。其中:一般性转移支付1384444万元，专项转移支付642978万元。

　　(二)政府性基金预算执行情况

　　2017年全市政府性基金预算收入完成220803万元;预算支出执行310987万元。支出项目是:社会保障和就业支出3289万元;城乡社区事务支出268329万元;资源勘探电力信息等事务支出93万元;债务付息支出7475万元;其他支出31801万元。

　　市本级政府性基金预算收入完成91963万元;预算支出执行120264万元。支出项目是:城乡社区事务支出111740万元;资源勘探电力信息等事务支出32万元;债务付息支出1636万元;其他支出6856万元。

　　(三)国有资本经营预算执行情况

　　2017年全市国有资本经营预算收入完成42350万元;预算支出执行2320万元。

　　市本级国有资本经营预算收入完成6万元,年底调入一般公共预算。

　　(四)社会保险基金预算执行情况

　　2017年全市社会保险基金预算收入完成1867238万元;预算支出执行1605511万元。

　　市本级社会保险基金预算收入完成819585万元;预算支出执行716441万元。

　　(五)债务情况

　　截至2017年底,全市政府债务余额2377785万元，比省财政厅批准的2017年政府债务限额2501000万元低123215万元;2017年，市本级政府债务余额931721万元，政府债务限额983067万元，债务余额比债务限额低51346万元。全市政府债务率为62.6%，比2016年降低7个百分点，比债务风险警戒线(100%)低37.4%，我市政府债务规模在风险可控范围之内。

　　(六)落实市四届人大二次会议预算决议情况

　　1.突出协调配合，狠抓组织收入工作。

　　2.突出涵养财源，做大做强经济“蛋糕”。

　　3.突出过紧日子，集中财力办大事。

　　4.突出规范管理，提高资金使用绩效。

　　5.突出财政改革，健全财政运行机制。

　　二、2018年全市和市本级预算草案

　　(一)2018年预算安排原则

　　一是收入预算坚持实事求是、积极稳妥,与经济社会发展水平相适应,与宏观财政政策相衔接,充分考虑落实减税降费政策等因素影响,做实打足财政收入;二是支出预算坚持统筹兼顾、突出重点,充分体现“紧日子、保基本、调结构、保战略”的要求,既尽力而为、量力而行安排好各项民生支出不打折,着力解决好各项突出问题,又着力按照国家和省、市确定的重大发展战略和重点领域改革要求,为经济转型提供强有力的财力支撑;三是注重提高财政支出绩效,坚持精打细算、勤俭节约、效益优先,努力盘活存量、用好增量,加强资金统筹,强化项目审核,全面提高财政资源配置效率;四是增强财政可持续性,加强跨年度预算平衡,积极稳妥化解累积的政府债务风险,有效规范政府举债融资,坚决遏制隐性债务增量。

　　(二)2018年收支预算

　　1.一般公共预算

　　2018年全市一般公共预算收入1039000万元，比2017年完成数增长7%。这是基于与全市经济发展水平相适应，在实事求是、科学分析、通盘考虑的基础上确定的。

　　2018年全市一般公共预算支出安排2393336万元。主要项目安排情况是:一般公共服务支出256780万元;公共安全支出130264万元;教育支出485648万元;科学技术支出7022万元;文化体育与传媒支出39838万元;社会保障和就业支出440448万元;医疗卫生与计划生育支出296024万元;节能环保支出47048万元;城乡社区支出118600万元;农林水支出209987万元;交通运输支出37926万元;国土海洋气象等支出39118万元;住房保障支出79573万元;预备费26800万元;债务付息支出70080万元;其他支出67312万元。

　　2018年，市本级一般公共预算收入230757万元,与上年持平。其中:税收收入174455万元;非税收入56302万元,主要是受2018年水资源费、排污费实行费改税影响。

　　市本级一般公共预算支出340000万元。资金来源为:市本级一般公共预算收入230757万元,加上中央省补助和县级上解收入96458万元、调入预算稳定调节基金12785万元。

　　市本级主要支出项目安排情况是:一般公共服务支出40825万元;公共安全支出22403万元;教育支出42007万元;科学技术支出2533万元;文化体育与传媒支出8561万元;社会保障和就业支出49330万元;医疗卫生与计划生育支出27664万元;节能环保支出9980万元;农林水支出22598万元;国土海洋气象等支出3697万元;住房保障支出12958万元;预备费3800万元。

　　2018年市级公共预算安排“三公”经费预算6459万元。其中:因公出国(境)经费180万元;公务接待费3127万元;公务用车购置费190万元;公务用车运行维护费2963万元。

　　2.政府性基金预算

　　2018年全市政府性基金预算收入246900万元，预算支出安排244340万元。市本级政府性基金预算收入30000万元，预算支出安排30000万元。

　　3.国有资本经营预算

　　2018年全市国有资本经营预算收入25076万元，比上年完成数下降40.8%;预算支出5755万元,同比增长170.6%，调入一般公共预算19321万元。

　　市本级国有资本经营预算收入76万元,全部调入一般公共预算用于保障和改善民生。

　　4.社会保险基金预算

　　2018年全市社会保险基金预算收入1378401万元,预算支出1213908万元,当年收支结余164493万元。

　　市本级社会保险基金预算收入795014万元,预算支出655849万元,当年收支结余139165万元。

　　三、完成2018年预算任务的主要工作及措施

　　(一)围绕战略目标，支持打好“三大攻坚战”

　　一是全力打好防范化解重大风险攻坚战。严防政府债务风险，重点关注政府隐性债务、社保基金平衡两大风险，加快建立一整套务实管用的防控措施。本着“量力而行”原则，坚持适度举债，严格控制债务规模，确保不发生系统性、区域性风险。

　　二是全力支持打好精准脱贫攻坚战。认真落实习近平总书记视察山西重要讲话精神，加强扶贫财政投入，加大资金整合力度，确保实现扶贫投入总量和增幅的“双增长”。

　　三是全力支持打好污染防治攻坚战。今年重点支持实施水污染治理，保护好临汾的生命之源。积极拓展生态环境治理资金投入渠道，采取PPP等方式，继续推进煤改气、煤改电、清洁能源改造。加大生态系统保护力度，完善天然林保护投入政策，扩大退耕还林还草范围，支持实施湿地生态效益补偿、退耕还湿、沙化土地封禁保护修复，加强生物多样性保护。

　　(二)围绕转型发展，培植可持续财源

　　一是着力支持“供改”“综改”。认真落实国发42号、晋发49号和临发35号文件精神，有力推进重点领域改革。

　　二是着力推动产业转型升级。在落实好“三去一降一补”重大任务的基础上，着力改造提升煤焦冶电四大传统产业。

　　三是着力支持产业园区建设。重点依托“人人创新、全员创客”的“双创”资源集聚区域、创新型企业、高校和科研院所等不同载体，支持开展“双创”活动。

　　四是着力支持实施乡村振兴战略。按照市委市政府的部署，统筹资金，积极支持乡村振兴重点工作，推动“三农”发展。

　　五是着力支持发展全域旅游。支持办好2018年全省旅游发展大会，推动临汾旅游经济发展。加大财政投入，深入实施平阳记忆、印象临汾两大文化工程，打造黄河、根祖、太行三大旅游板块，支持建设完成沿黄旅游公路。打破“门票经济”思维，树立“消费经济”理念，支持打造一批集游、吃、购、住于一体的高质量文化旅游产品和品牌。

　　六是着力支持实体经济发展。加大资金统筹力度，全力振兴实体经济，推动经济发展质量变革、效率变革、动力变革。

　　七是着力推进PPP项目工作。严格按照《财政部政府和社会资本合作模式操作指南(试行)》的规定操作，简化工作程序，提高工作效率;进一步规范PPP项目，全面核实已入库项目信息，强化绩效考核挂钩机制，严把物有所值评价和财政承受能力论证关，加快项目落地，推动项目开工建设。

　　(三)围绕改善民生，增强群众获得感、幸福感、安全感

　　以人民最关心最直接最现实的利益问题为导向,积极支持民生事业发展。支持优先发展教育事业。支持发展医疗卫生事业。支持就业和社会保障建设。支持市图书馆、美术馆、射击飞碟靶场、蒲剧院等项目建设，提升我市文化软实力。支持筑牢安全防线。

　　(四)围绕预算管理，提升财政理财辅政能力

　　一是资产管理到位，有效盘活存量资源。牢固树立“国有资产是国家的，其运营产生的收益也是国家的”工作理念，加强资产收益管理。

　　二是精细化管理到位，充分发挥财政政策调控作用。深化部门预算改革，完善基本支出定员定额管理，加大项目支出标准体系建设，建立健全支出标准动态调整机制。

　　三是预算执行到位，加快资金支出进度。严格贯彻预算法，加强全口径预算管理，实行一个笼子收、一个盘子算、一个池子蓄、一个口子支。

　　四是绩效评价到位，努力提高资金使用效益。坚持“花钱必问效、无效必问责”的原则，健全以支出结果为导向配置公共资源的绩效管理机制，逐步将绩效管理覆盖四本预算，并深度融入预算编制、执行和监督的全过程。

　　五是监督管理到位，全力防控财政廉政风险。重点对社会关注度较高的脱贫攻坚、环保工程、民生工程等重点项目资金进行监督检查，加强对基本公共卫生市级配套经费等市级专项资金使用情况的监督检查，全力提高财政资金分配使用的安全性、规范性和有效性。加大行政事业单位会计人员培训力度，指导国有企业加强会计人员培训。支持人大预算联网监督平台建设，协助人大开展好预算审查监督工作。加快推进内部控制体系建设，加大内控监督检查力度，全力构建廉政风险防控机制。