市委、市政府高度重视中小企业和民营经济发展，罗书记在今年三届二次全会暨全市经济工作会议上指出：“全市要以助推企业发展为己任，大力发展实体经济。同时，要旗帜鲜明、大张旗鼓地支持中小企业和民营经济发展，不断优化产业结构和企业结构，真正做大做强，为全市经济发展增添活力。”这就促使我们深入思考金融如何更好地支持中小企业和民营经济发展，要求我们必须开动脑筋，齐心协力，共同破解中小企业融资难的问题。
目前我市中小企业融资过程中存在的问题
（一）中小企业的信息不对称。中小企业由于自身的财务制度等相对于大型企业而言不健全，经营管理层相对素质较低，缺乏必要的财务管理素养，财务管理不规范。同时，许多中小企业出于纳税和应付上级部门检查等原因，往往存在两本账、三本账的现象，会计信息严重失真，导致银行对企业风险承受能力无法辨清，对贷款的监督和检查工作也无法进行，使得银行及其他提供贷款者对企业的生产、经营信息难以及时得到，致使不敢贸然提供贷款。
（二）中小企业贷款缺乏足够的抵押担保。企业向银行申请贷款必须提供抵押、质押等担保，信用贷款只在极少的场合对极少的企业适用，中小企业很难获得信用贷款。绝大多数中小企业又普遍存在固定资产少、流动资产变化快、无形资产难以量化、厂房设备不足以作为贷款抵押物等问题，因而寻求担保又遭遇重重的困难。
所以，中小企业在抵押、担保贷款方面成功概率极小。以临汾建行为例：专为小企业设定的“速贷通”虽然门槛较低，但对作为第二还款来源的抵押品有相应要求。而临汾当地小企业先天条件不足，85%以上的小企业无自有土地，且由于临汾经济长期以煤炭为主，各种类型的小企业发展较慢，所以符合条件的小企业较少。与此同时，缺乏专业的担保公司，制约业务的开展。“速贷通”业务需要特定的担保公司，评级在AA级以上，目前临汾地区还没有一家担保公司能达到办理“速贷通”业务的准入门槛，缺乏专业的担保公司使得建行小企业业务发展受到制约。而临汾现有的获得省行认可的唯一一家担保公司临汾市中小企业信用担保有限公司评级为A，不符合银行对于担保公司评级A+的要求，合作进展缓慢。
（三）中小企业融资渠道的狭窄是融资难的关键原因。中小企业大多是通过商业银行来筹集资金。由于整体融资模式过分依赖于银行贷款,而中小企业在该模式下进行融资时,将不可避免地遭遇困难,并不得不面对发展进程中的融资缺口问题。
（四）政策扶持力度不够是造成中小企业融资困难的重要原因。中小企业的健康发展，不但需要政府、金融、财政等方面的政策扶持，也需要社会中介组织从教育培训、管理咨询、市场营销、技术开发和法律支援等方面提供中介支持。新成立的一些商业性较强的中介机构，服务收费高昂，中小企业难以承受。
对破解我市中小企业融资困境的建议
（一）政府主导营造“银企共赢”的和谐发展环境。一是地方政府致力于辖区信用环境建设，努力构建和谐的金融发展空间，建立金融机构支持中小企业发展的激励机制，加大奖励力度；二是完善担保体系建设，提高担保能力，解决中小企业担保难问题；三是司法部门强化执法力度，保障金融债权安全；土地、房地产评估等中介服务机构适度降低收费标准，切实减轻中小企业负担；四是建立中小企业发展准备基金。地方财政和中小企业按比例出资，准备基金由政府掌握，主要用于支持地方产业升级，支持中小企业与高新技术的发展，作为企业信用担保与再担保机构的资金来源；向新办中小企业提供创业资助；对企业产品结构调整、科技成果产业化和技术改造项目给予贴息；中小企业贷款风险补偿，以降低金融机构的信贷风险。
（二）中小企业提高自身素质，树立诚信经营意识。中小企业只有坚持诚信为本，重合同、守信用，按照现代企业制度要求建立健全财务制度，增强金融机构对企业的信任度和信贷投入的吸引力，才能实现与金融机构信贷准入条件的对接，最终获得金融机构的信贷支持。所以，中小企业要切实转变观念，提高依法合规经营意识，确保企业报表、财务信息、资本构成信息以及其他基本信息真实有效，重塑诚信的社会形象，以取得金融机构的帮助和支持。
（三）加强中小企业信用体系建设。完备的企业信用体系是中小企业获得信贷支持的基础。中小企业信用体系建设工作包含的内容丰富，涉及政府、银行等多个部门。因此，各相关部门要高度重视此项工作，把信息征集工作放在优化辖区金融环境的高度加以认识，通过整合人行、工商等各类信息，提高企业信息真实性。完善企业诚信系统，为中小企业融资提供查询服务，构建守信受益、失信惩戒的信用约束机制，增强企业信用意识。
（四）进一步完善中小企业信贷政策。应在统一中小企业信贷业务风险偏好的基础上，进一步突出中小企业信贷政策的专门性、差异性。一是差别化安排好不同地区的发展定位指导意见，在经济比较发达、中小企业优质资源较多的地区，结合当地经济结构，扩大差别化政策的行业范围。二是针对客户所处的不同发展阶段，将客户分为成熟型客户、成长型客户、创业型客户。在营销策略上，对成熟型客户大力拓展，对成长型客户审慎进入，对创业型客户跟踪关注，并据此配置不同风险等级的金融产品。三是加快不同行业基本信贷产品的设计，拓宽中小企业抵押物范围。
（五）建立中小企业融资的激励机制。在现有信贷管理机制下，为提高基层行信贷人员的工作积极性，上级行应积极改进贷款授权授信管理，制定适宜县域中小企业的信用评级标准，简化审批程序，降低县域中小企业的信贷准入条件，适度授予基层行一定限度的贷款审批权。同时，出台具体政策，鼓励基层行在现有业务范围内，拓宽服务范围，发展中小企业融资，并完善激励机制，对支持中小企业发展贡献突出的人员给予适当奖励。

 

（作者系市政协委员、建行临汾分行行长）

 

张权