关于临汾市2021年全市和市本级预算执行情况

与2022年全市和市本级预算草案的报告（摘要）

——2022年2月在临汾市第五届人民代表大会第一次会议上

临汾市财政局局长 牛少白

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大会提出2021年全市和市本级预算执行情况与2022年全市和市本级预算草案的报告，请予审查，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2021年全市和市本级预算执行情况

　　(一)一般公共预算执行情况

　　1.全市预算执行情况

　　2021年全市预算经市四届人大八次会议审查批准后，各县(市、区)人民代表大会相继批准了本级预算，市政府于2021年2月汇总各县(市、区)预算报送市人大常委会备案，备案的2021年全市一般公共预算收入为1420550万元，一般公共预算支出为3569534万元。预算执行中，受全市经济持续稳定恢复、煤炭等大宗商品价格高位运行因素影响，市本级和部分县(市、区)调整了收支预算。2021年末，全市一般公共预算收入调整为1444060万元，一般公共预算支出调整为4524308万元。

　　2021年底，全市一般公共预算收入完成1598902万元，为调整预算(以下简称为“预算”)的110.7%，同比增长(以下简称为“增长”)18.2%。全市一般公共预算支出执行4118735万元，为预算的91%，下降6.3%，主要是市县两级国库集中支付结余会计核算方式发生政策性改变所致。

　　(1)主要收入项目完成情况

　　税收收入完成1160367万元，为预算的112.4%，增长25.9%。其中：增值税完成461544万元，为预算的115.5%，增长28.4%;企业所得税完成176350万元，为预算的122.9%，增长40.2%;个人所得税完成27928万元，为预算的125.8%，增长30.6%;资源税完成165744万元，为预算的99.7%，增长19.8%。上述四个主体税种合计完成831566万元，占全部税收收入的71.7%。

　　非税收入完成438535万元，为预算的112.9%，增长1.7%。

　　(2)主要支出项目执行情况

　　科学技术支出执行7651万元，为预算的95.8%，增长5.9%;教育支出执行593964万元，为预算的95.2%，增长0.4%;社会保障和就业支出执行829574万元，为预算的98.1%，增长21.5%;卫生健康支出执行445385万元，为预算的94.7%，增长0.05%;节能环保支出执行174841万元，为预算的75.3%，增长3.3%;城乡社区支出执行413193万元，为预算的94.9%，增长0.4%;农林水支出执行425824万元，为预算的81.9%，增长1.1%;文化旅游体育与传媒支出执行67573万元，为预算的90.4%，增长1.6%;自然资源海洋气象等支出执行82101万元，为预算的81.9%，增长10.8%;住房保障支出执行113209万元，为预算的89.1%，增长26.2%;灾害防治及应急管理支出执行50769万元，为预算的40.7%，增长14.1%;债务付息支出执行90430万元，为预算的100%，增长24.7%。

　　2.市本级预算执行情况

　　2021年市本级预算经市四届人大八次会议审查批准后，在预算执行中因各种因素变化影响，根据《预算法》规定，市本级预算经市人大常委会批准进行了调整，后因上级专项转移支付变动等原因，2021年末市本级一般公共预算收入由336731万元调整为344331万元;支出预算由500000万元调整为668752万元。

　　2021年市本级一般公共预算收入完成353669万元，为调整预算(以下简称为“预算”)的102.7%，同比增长(以下简称为“增长”)10.9%;一般公共预算支出执行617034万元，为预算的92.3%，增长5%。

　　(1)主要收入项目完成情况

　　税收收入完成256326万元，为预算的105.1%，增长26.2%，主要是大宗商品价格上涨等因素影响。

　　非税收入完成97343万元，为预算的97%，下降15.8%，主要是专项收入减少所致。

　　(2)主要支出项目执行情况

　　科学技术支出执行808万元，为预算的94%，增长1%(同口径，下同);教育支出执行60719万元，为预算的92.4%，增长11.8%;社会保障和就业支出执行168315万元，为预算的98.5%，增长120.3%，主要是企业改革补助支出增加;卫生健康支出执行30339万元，为预算的78.3%，增长0.7%;节能环保支出执行14818万元，为预算的53.1%，增长0.3%;城乡社区支出执行123893万元，为预算的98.5%，增长33.2%;文化旅游体育与传媒支出执行13380万元，为预算的95.5%，增长0.7%;交通运输支出执行36185万元，为预算的103.3%，增长9.4%;债务付息支出执行30847万元，为预算的100%,增长0.2%。

　　3.临汾经济开发区预算执行情况

　　2021年临汾经济开发区一般公共预算收入完成25839万元，为年初预算24824万元的104%，同比增长(以下简称为“增长”)11.5%;一般公共预算支出执行29605万元，为预算的77.8%，增长3.5%。

　　(1)主要收入项目完成情况

　　税收收入完成23821万元，为预算的101.8%,增长9.2%。

　　非税收入完成2018万元，为预算的141.6%，增长48.7%。

　　(2)主要支出项目执行情况

　　科学技术支出执行717万元，为预算的96.6%,增长133.6%;社会保障和就业支出执行1471万元，为预算的100%，增长93.6%;节能环保支出执行400万元，为预算的100%，下降76.3%;城乡社区支出执行5943万元，为预算的41.4%，下降31.7%;资源勘探工业信息等支出8861万元，为预算的100%，下降6%。

　　4.中央和省对市、市对县(市、区)转移支付执行情况

　　2021年中央、省对我市转移支付2773784万元，增长10.1%(同口径，下同)。其中：一般性转移支付2513894万元，专项转移支付259890万元。

　　市对县(市、区)转移支付2519692万元，增长9.4%。其中：一般性转移支付2238739万元，专项转移支付280953万元。市对县(市、区)转移支付占中央、省对我市转移支付的90.8%。

　　5.当年收支平衡情况

　　2021年全市总财力5592183万元，其财力构成：全市一般公共预算收入1598902万元，中央两税返还收入49168万元，所得税基数返还7262万元，成品油税费改革税费返还收入11316万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助2706038万元，上年结转69999万元，置换一般债券结余443101万元，债务转贷收入412857万元，动用预算稳定调节基金191692万元，调入资金101848万元。2021年全市总支出5592183万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　2021年市本级总财力927603万元，其财力构成：市本级一般公共预算收入353669万元(含分享县市收入237104万元)，中央两税返还收入22292万元，所得税基数返还22446万元，成品油税费改革税费返还收入3215万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助206139万元，县级体制上解80875万元,上年结转7310万元，债务转贷收入168903万元，调入预算稳定调节基金50046万元，调入资金12708万元。2021年市本级总支出927603万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　2021年临汾经济开发区总财力46939万元，2021年临汾经济开发区一般公共预算总支出46939万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　(二)政府性基金预算执行情况

　　2021年全市政府性基金预算收入完成796765万元，为预算的55.7%，增长33.6%，加上上级补助收入16623万元，上年结余收入253491万元，专项债务收入368500万元，调入资金25823万元，收入总计1461202万元。2021年全市政府性基金预算支出执行870682万元，为预算的78.9%，下降6.8%，加上调出资金40895万元，债务还本支出316966万元，滚存结余232659万元，支出总计1461202万元。总收入与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　2021年市本级政府性基金预算收入完成245674万元，为预算的32%,增长47.9%，上年结余收入5769万元，专项债务收入91800万元，调入资金24574万元，减去补助县级收入57249万元，收入总计310568万元。2021年市本级政府性基金预算支出执行182211万元，为预算的66.8%，增长49.7%，加上调出资金11973万元，债务还本支出25800万元，滚存结余90584万元，支出总计310568万元。总收入与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　2021年临汾经济开发区政府性基金预算收入完成2305万元，为预算的7.4%，下降58.4%，加上上级补助收入26108万元，上年结余143万元，收入总计28556万元。2021年临汾经济开发区政府性基金预算支出执行24687万元，为预算的93%，增长30%，结转下年2007万元，调入一般公共预算1862万元，支出总计28556万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　(三)国有资本经营预算执行情况

　　2021年全市国有资本经营预算收入完成60574万元，为预算的167.3%，增长218.8%，主要是煤炭企业利润收入增加;支出执行3299万元，为预算的13.9%，下降91.2%，主要是解决历史遗留问题及改革成本支出减少所致。

　　2021年市本级国有资本经营预算收入完成735万元，年底全部调入一般公共预算。

　　(四)社会保险基金预算执行情况

　　2021年全市社会保险基金预算收入完成1592176万元，为预算的115.5%，增长15.5%;预算支出执行1638061万元，为预算的101.8%，增长1.8%。

　　2021年市本级社会保险基金预算收入完成773630万元，为预算的112.8%，增长12.8%;预算支出执行871048万元，为预算的102.4%，增长2.4%。

　　(五)债务情况

　　2021年我市争取到各类政府债券规模781357万元，全市政府债务余额4537230万元(一般债务余额2844074万元，专项债务余额1693156万元)，较上年增加385071万元，在省财政厅核定我市政府债务限额4668078万元之内，全市政府债务率为82.7%，比警戒线120%低37.3个百分点，债务风险总体可控。

　　2021年，市本级债务限额为1426847万元，市本级债务余额为1305522万元。债务余额处于债务限额以下，债务风险总体可控。

　　(六)落实市四届人大八次会议预算决议情况

　　全市财政部门认真落实人大预算决议，狠抓收支保平衡，聚焦重点促发展，夯实基础利民生，加快步伐推改革，精准施策防风险，做到“六个强化”，全力服务保障我市全方位推动高质量发展。

　　1.强化以人为本，全力保障防汛救灾和疫情防控

　　2.强化政策落实，推动全市经济平稳发展

　　3.强化增收节支，增强科学理财的主动性和自觉性

　　4.强化战略实施，支持推动经济健康长远发展

　　5.强化民生保障，持续推动普惠性、基础性、兜底性民生建设

　　6.强化财政改革，持续构建现代财政制度

　　二、2022年全市和市本级预算草案

　　(一)2022年预算安排原则

　　一是坚持围绕中心、服务大局的原则。

　　二是坚持实事求是、落实积极财政政策的原则。

　　三是坚持政府过紧日子、预算统筹保中央省市重大战略的原则。

　　四是坚持底线思维、防控风险的原则。

　　五是坚持绩效管理、全流程监控的原则。

　　(二)2022年收支预算

　　1.一般公共预算

　　(1)全市一般公共预算

　　2022年全市一般公共预算收入1694900万元，比2021年完成数增长6%。其中：税收收入1278734万元，增长10.2%;非税收入416166万元，下降5.1%。2022年全市一般公共预算支出4177477万元，比2021年向市人大常委会备案预算增长7.5%。

　　(2)市本级一般公共预算

　　2022年市本级一般公共预算收入350450万元。其中：税收收入271669万元，增长6%;非税收入78781万元，下降19.1%。

　　2022年市本级一般公共预算支出638076万元,增长22.9%(同口径，下同)。其资金来源构成为：市本级一般公共预算收入350450万元，加上中央省补助和县级上解收入2284474万元，上年结余收入51718万元，减去上解上级和补助市县支出2048566万元。

　　2022年市级公共预算安排“三公”经费预算5236万元，较2021年预算减少107万元，下降2%。其中：因公出国(境)经费180万元，公务接待费2329万元，公务用车购置费及运行维护费2727万元。

　　(3)临汾经济开发区一般公共预算

　　2022年临汾经济开发区一般公共预算收入28287万元,比2021年完成数增长9.5%。其中：税收收入26600万元，增长11.7%;非税收入1687万元，下降16.4%。

　　2022年临汾经济开发区一般公共预算支出48726万元，增长15.8%(同口径，下同)。资金来源构成为：临汾经济开发区一般公共预算收入28287万元，中央省市补助收入3486万元，动用预算稳定调节基金8500万元，上年结余8453万元。

　　2.政府性基金预算

　　2022年全市政府性基金预算收入1680000万元，增长50.2%，加上上级补助收入13836万元，上年结余收入232659万元，专项债务收入54000万元，收入总计1980495万元。2022年全市政府性基金预算支出1756829万元，增长65.3%，加上专项债务还本支出223666万元，支出总计1980495万元。

　　2022年市本级政府性基金预算收入1188068万元，增长54.5%，加上上级补助收入8187万元，上年结余收入90584万元，政府性基金收入总计1286839万元。市级收入主要项目为：国有土地使用权出让收入1160449万元，城市基础设施配套费收入20006万元，污水处理费收入7613万元。按照专款专用的原则，市级政府性基金预算支出1286839万元，增长65.5%。

　　2022年临汾经济开发区政府性基金预算收入32000万元，上年结转收入2007万元，收入总计34007万元。临汾经济开发区收入主要项目为：国有土地使用权出让收入30000万元，城市基础设施配套费收入2000万元。按照专款专用的原则，临汾经济开发区政府性基金支出总计34007万元。

　　3.国有资本经营预算

　　2022年全市国有资本经营预算收入25577万元，加上上年结余收入12749万元，上级补助收入2013万元，收入总计40339万元;预算支出21714万元,调入一般公共预算18625万元，支出总计40339万元。

　　2022年市本级国有资本经营预算收入500万元，全部调入一般公共预算用于保障和改善民生。

　　4.社会保险基金预算

　　2022年全市社会保险基金预算收入1580585万元，预算支出1728098万元，支出缺口147513万元通过中央调剂金、财政补助和历年基金结余弥补。

　　2022年市本级社会保险基金预算收入768602万元，预算支出887485万元，支出缺口118883万元通过中央调剂金、财政补助和历年基金结余弥补。

　　三、完成2022年预算任务的主要工作及措施

　　(一)做好服务大局文章，全力促进我市全方位高质量发展

　　(二)做好收入统筹文章，切实增强财政保障能力

　　(三)做好支出保障文章，切实增强财政配置资源效能

　　(四)做好全流程管理文章，切实增强财政资金使用效益

　　(五)做好风险防控文章，切实增强财政可持续性