关于临汾市2020年全市和市本级预算执行情况与2021年全市和市本级预算草案的报告(摘要)

——2021年2月在临汾市第四届人民代表大会第八次会议上

临汾市财政局局长 牛少白

各位代表：

　　受市人民政府委托，我向大会提出2020年全市和市本级预算执行情况与2021年全市和市本级预算草案的报告，请予审议，并请市政协委员和其他列席人员提出意见。

　　一、2020年全市和市本级预算执行情况

　　(一)一般公共预算执行情况

　　1.全市预算执行情况

　　2020年全市预算经市四届人大七次会议审查批准后,各县(市、区)人民代表大会相继批准了本级预算，市政府于2020年5月汇总各县(市、区)预算报送市人大常委会备案,备案的2020年全市一般公共预算收入为1408500万元,一般公共预算支出为3746802万元。预算执行中，受减税降费、新冠肺炎疫情、中央省转移支付补助和政府债券增加等因素影响，市本级和部分县市区调整了收支预算。2020年末，全市一般公共预算收入调整为1281893万元，一般公共预算支出调整为4463624万元。

　　2020年底，全市一般公共预算收入完成1352894万元，为调整预算的105.5%,预算执行好于预期。全市一般公共预算支出执行4393625万元，为预算的98.4%，同比增长6.8%。

　　(1)主要收入项目完成情况

　　税收收入完成921664万元，为预算的99.5%，下降7.9%。其中：增值税完成359535万元，为预算的100.6%,下降12%;企业所得税完成125778万元，为预算的95%，下降20%;个人所得税完成21390万元，为预算的105.7%，下降2.2%;资源税完成138393万元，为预算的99.5%，下降5.4%。上述四个主体税种合计完成645096万元，占全部税收收入的70%。

　　非税收入完成431230万元,为预算的121.4%,增长13.4%。

　　(2)主要支出项目执行情况

　　公共安全支出执行182877万元,为预算的98.7%,增长0.4%;教育支出执行591770万元,为预算的99.1%,增长1.2%;科学技术支出执行8638万元,为预算的97.7%,增长5%;文化旅游体育与传媒支出执行105628万元,为预算的96.9%,增长0.3%;社会保障和就业支出执行682929万元,为预算的99.3%,增长16.8%;卫生健康支出执行506160万元,为预算的98.8%,增长17.2%;节能环保支出执行218868万元,为预算的93.8%,增长2.7%;城乡社区支出执行440160万元,为预算的99.6%,增长6.1%;农林水支出执行616414万元,为预算的97.6%,增长5.4%;交通运输支出执行207413万元,为预算的97.5%,增长29.1%;灾害防治及应急管理支出执行44497万元，为预算的90%，增长1%;债务付息支出执行72504万元,为预算的100%,增长9.9%。

　　2.市本级预算执行情况

　　2020年市本级预算经市四届人大七次会议审查批准后，在预算执行中因各种因素变化影响，根据《预算法》规定，市本级预算经市人大常委会批准进行了两次调整。2020年年初备案的市本级一般公共预算收入为325983万元，调整为275000万元;支出预算由年初备案的694372万元调整为595170万元。

　　2020年市本级一般公共预算收入完成318774万元,为调整预算的115.9%，同比下降2.8%;一般公共预算支出执行587860万元，为预算的98.8%，增长0.6%。

　　(1)主要收入项目完成情况

　　税收收入完成203188万元,为预算的105%,下降9.4%，主要是受疫情冲击、经济下行和减税降费等因素影响。

　　非税收入完成115586万元,为预算的141.9%,增长11.5%。

　　(2)主要支出项目执行情况

　　公共安全支出执行39778万元,为预算的95.3%,增长2.4%;教育支出执行54333万元,为预算的100%,增长3%;文化旅游体育与传媒支出执行33231万元,为预算的100%,增长5.7%;社会保障和就业支出执行76395万元,为预算的100%,增长22.3%;卫生健康支出执行53282万元,为预算的98.4%,增长96%;节能环保支出执行30515万元,为预算的88%,增长5.9%;城乡社区支出执行93025万元,为预算的99.9%,增长1%;交通运输支出执行33067万元,为预算的100%，增长0.1%;自然资源气象等支出执行8770万元,为预算的100%,增长171.7%;债务付息支出执行30788万元,为预算的100%,增长9.1%。

　　3.临汾经济技术开发区预算执行情况

　　2020年临汾经济技术开发区一般公共预算收入完成23170万元,为年初预算22025万元的105.2%,同比增长7.3%;一般公共预算支出执行28615万元,为预算的100%,下降26%，主要是当年上级下达一次性专项转移支付减少所致。

　　(1)主要收入项目完成情况

　　税收收入完成21813万元,为预算的106.3%,增长8.5%。

　　非税收入完成1357万元,为预算的90.5%,下降9%。

　　(2)主要支出项目执行情况

　　科学技术支出执行307万元,为预算的100%,增长167%;社会保障和就业支出执行760万元,为预算的100%,增长75.9%;节能环保支出执行1688万元,为预算的100%,增长287.2%;城乡社区支出执行8697万元,为预算的100%,下降41.9%。

　　4.中央和省对市、市对县(市、区)转移支付执行情况

　　2020年中央、省对我市转移支付2811498万元,增长15.9%，主要是中央、省为统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展，做好“六稳”“六保”工作，加大了对地方的转移支付。

　　市对县(市、区)转移支付2593702万元,增长9.8%。

　　5.当年收支平衡情况

　　2020年全市总财力为5432803万元，其财力构成为：全市一般公共预算收入1352894万元，中央两税返还收入49168万元，所得税基数返还7262万元，成品油税费改革收入11316万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助2743752万元，上年结转75602万元，置换一般债券结余14万元，债券转贷收入939791万元，动用预算稳定调节基金143568万元，调入资金109436万元。2020年全市总支出为5432803万元，总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　2020年市本级总财力为795771万元，其财力构成为：市本级一般公共预算收入318774万元(含分享县市收入187189万元)，中央两税返还收入22292万元，所得税基数返还22446万元，成品油税费改革收入3215万元，中央、省下达专项拨款及转移支付补助169843万元，县级体制上解45818万元,上年结转4117万元，债券转贷收入133160万元,调入预算稳定调节基金61600万元，调入资金14506万元。2020年市本级总支出795771万元，总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　2020年临汾经济技术开发区总财力为36322万元，2020年临汾经济技术开发区一般公共预算总支出为36322万元，总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　(二)政府性基金预算执行情况

　　2020年全市政府性基金预算收入完成596377万元,为预算的62.1%,增长33.4%，加上上级补助收入132145万元，上年结余收入45774万元，专项债券收入538060万元，调入资金12377万元，收入总计1324733万元。2020年全市政府性基金预算支出执行934461万元,为预算的98.3%,增长28.8%，加上调出资金77909万元，债务还本支出58872万元，置换专项债券结余224198万元，滚存结余29293万元，支出总计1324733万元。总收入与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　2020年市本级政府性基金预算收入完成166140万元,为预算的44.9%,下降9.6%，上年结余收入27415万元，专项债券收入62500万元，调入资金10000万元，减去补助县级收入124464万元，收入总计141591万元。2020年市本级政府性基金预算支出执行121705万元,为预算的95.5%,增长13.9%，加上调出资金4117万元，债务还本支出10000万元，滚存结余5769万元，支出总计141591万元。总收入与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　2020年临汾经济技术开发区政府性基金预算收入完成5535万元,为预算的27.7%,增长497.7%，加上上级补助收入13508万元，上年结余89万元，收入总计19132万元。2020年临汾经济技术开发区政府性基金预算支出执行18989万元,为预算的99.3%,增长606.2%，结转下年143万元，支出总计19132万元。总财力与总支出相抵，实现当年收支平衡。

　　(三)国有资本经营预算执行情况

　　2020年全市国有资本经营预算收入完成19003万元,为预算的72.8%,下降58%;支出执行37422万元,为预算的91.9%,增长17.8%。

　　2020年市本级国有资本经营预算收入完成381万元,年底调入一般公共预算。

　　(四)社会保险基金预算执行情况

　　2020年全市社会保险基金预算收入完成1382855万元,为预算的120.9%，下降4%;预算支出执行1451572万元,为预算的150.7%,下降6%。

　　2020年市本级社会保险基金预算收入完成701543万元，为预算的119.6%，下降11%;预算支出执行770463万元，为预算的91%，下降15%。

　　(五)债务情况

　　2020年我市使用上级转贷政府债券475000万元(市本级留用114798万元,转贷各县市区360202万元),主要用于公共医疗卫生、精准脱贫、市政基础设施等重点民生领域建设。2020年我市使用抗疫特别国债112000万元(市本级留用19300万元，转贷各县市区92700万元)，主要用于公共医疗卫生、市政基础设施、疫情防控相关支出等方面。

　　2020年省财政厅转贷我市再融资债券1002851万元(市本级留用68862万元,转贷各县市区933989万元),全部用于偿还当年到期政府债券。

　　2020年末我市政府债务余额4152200万元，在省财政厅核定我市政府债务限额4195800万元之内，全市政府债务率为81.3%,比警戒线100%低18.7个百分点。

　　(六)落实市四届人大七次会议预算决议情况

　　全市财政部门认真落实预算决议，努力克服疫情对财政经济运行带来的冲击和影响，积极采取有效措施，做到“七个坚持”，进一步推动财政各项工作再上一个新台阶。

　　1.坚持人民至上，全力提升疫情防控应急保障能力

　　2.坚持围绕中心，全面落实市委“1343”工作思路

　　3.坚持突出重点，助力打好三大攻坚战

　　支持决战完胜脱贫攻坚;支持打好污染防治攻坚战;防范化解政府债务风险。

　　4.坚持改善民生，让群众共享改革发展成果

　　推动教育均衡协调发展;推动社会保障水平不断提高;推动医改政策全面落实;推动乡村振兴;推动文化旅游事业发展。

　　5.坚持创优环境，支持经济转型发展

　　严格落实减税降费政策;支持企业复工复产;创新实体经济扶持方式。

　　6.坚持主动作为，大力筹措经济社会发展资金

　　努力挖潜增收;争取上级支持;撬动社会资金;坚持过好“紧日子”。

　　7.坚持改革创新，着力构建现代财政制度

　　深入推进市县财政事权和支出责任划分改革;深入推进预算管理改革;深入推进绩效管理改革;深入推进政府采购制度改革。

　　二、2021年全市和市本级预算草案

　　(一)2021年预算安排原则

　　一是坚持以政领财、以财辅政的原则。

　　二是坚持实事求是、打实打足的原则。

　　三是坚持过紧日子、集中财力办大事的原则。

　　四是坚持底线思维、防控风险的原则。

　　五是坚持绩效管理、全流程监控的原则。

　　(二)2021年收支预算

　　1.一般公共预算

　　(1)全市一般公共预算

　　2021年全市一般公共预算收入1420550万元，比2020年完成数增长5%。其中：税收收入1007196万元，增长9.3%;非税收入413354万元，下降4.1%。2021年全市一般公共预算支出3352516万元，比2020年向市人大常委会备案预算增长0.8%。

　　上述全市预算草案为市代编预算,待各县(市、区)人民代表大会批准后,市财政将汇总各级预算,加上上年结转支出,一并报市人大常委会备案。

　　(2)市本级一般公共预算

　　2021年市本级一般公共预算收入336731万元，比2020年完成数增长5.6%。其中：税收收入220903万元，增长8.7%;非税收入115828万元，增长0.2%。

　　2021年市本级一般公共预算支出500000万元,增长8.7%。资金来源构成为：市本级一般公共预算收入336731万元,中央省补助和县级上解收入133269万元，动用预算稳定调节基金30000万元。

　　2021年市级公共预算安排“三公”经费预算5343万元，较2020年预算减少1585万元，同比下降22.9%。其中：因公出国(境)经费180万元;公务接待费1169万元;公务用车购置费及运行维护费3994万元。

　　(3)临汾经济技术开发区一般公共预算

　　2021年临汾经济技术开发区一般公共预算收入24330万元,比2020年完成数增长5%。其中：税收收入22905万元，增长5%;非税收入1425万元，增长5%。

　　2021年临汾经济技术开发区一般公共预算支出34274万元,增长36.4%。资金来源构成为：临汾经济技术开发区一般公共预算收入24330万元，中央省市补助收入3444万元，动用预算稳定调节基金6500万元。

　　2.政府性基金预算

　　2021年全市政府性基金预算收入1118341万元，增长87.5%，加上上级补助收入8223万元，上年结余收入29293万元，置换专项债券上年结余224198万元，收入总计1380055万元。2021年全市政府性基金预算支出1063089万元，增长23.7%，加上还本支出316966万元，支出总计1380055万元。

　　2021年市本级政府性基金预算收入768841万元。市级收入主要项目为：国有土地使用权出让收入750841万元，城市基础设施配套费收入15000万元，污水处理费收入3000万元。按照专款专用的原则，市级政府性基金预算支出768841万元。

　　2021年临汾经济技术开发区政府性基金预算收入31000万元，上年结转收入143万元，收入总计31143万元。临汾经济技术开发区收入主要项目为：国有土地使用权出让收入30000万元，城市基础设施配套费收入1000万元。按照专款专用的原则，临汾经济技术开发区政府性基金支出总计31143万元。

　　3.国有资本经营预算

　　2021年全市国有资本经营预算收入32000万元，加上上年结余收入3429万元，上级补助收入330万元，收入总计35759万元;预算支出24259万元,调入一般公共预算11500万元，支出总计35759万元。

　　2021年市本级国有资本经营预算收入500万元，全部调入一般公共预算。

　　4.社会保险基金预算

　　2021年全市社会保险基金预算收入1346577万元，预算支出1597784万元，支出缺口251207万元通过中央调剂金、财政补助和历年基金结余弥补。

　　2021年市本级社会保险基金预算收入685636万元，预算支出850921万元，支出缺口165285万元通过中央调剂金、财政补助和历年基金结余弥补。

　　三、完成2021年预算任务的主要工作及措施

　　(一)紧紧围绕市委“1343”工作思路，聚焦战略任务发挥财政支撑作用

　　(二)落实惠企政策，主动服务经济转型发展大局

　　大力支持“六新”发展;着力扩大有效投资;继续推进减税降费;全力支持实体经济发展。

　　(三)支持落实三大战略，全力支撑经济高质量发展

　　持续推进生态环境治理;全力推进乡村振兴;防范化解债务风险。

　　(四)保障落实四项政策，着力建设普惠性、基础性、兜底性民生

　　支持提高医疗卫生服务水平;落实就业优先政策;促进教育文化事业高质量发展;支持强化社会保障。

　　(五)持续实施五项改革，加快推动财政治理体系和治理能力现代化

　　深化财政事权和支出责任划分改革;深化预算管理改革;深化预算绩效管理改革;深化政府采购制度改革;深化财政监督改革。